小企业健康保险 - 终极指南

如果您是一家员工少于50人的企业，那么为您的员工提供小型企业健康保险是可选的。如果您选择提供新的员工以吸引新员工并保持现有员工满意，那么可以选择许多小型企业健康保险。但是，如果您有超过50名全职员工，法律要求您提供健康保险，并且您必须向IRS提供相关证明。

我们将向您展示如何为您的员工提供小型企业健康保险，成本，如何最大限度地节省税款以及其他最佳实践。在文章的最后，我们还将解释一些令人困惑的术语，并回答一些您可能遇到的更常见的问题。

对您的健康保险选择感到困惑？ Zenefits是一个综合的人力资源，薪资和福利平台，可为250多家全国性运营商提供数千种保险计划。您还可以获得一个用户友好的仪表板，让员工可以在线自助，签署工作文件，设置工资单并注册福利。请点击这里免费试用。

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雇主提供的健康保险的平均成本

有许多变量会影响医疗保健成本。凯撒基金会的这张图表提供了整体平均值，并显示员工的保险费用可能接近每月600美元，而家庭保险的费用则接近每月1,500美元（下面显示的保费是年度保费）。

资料来源：凯撒基金会
平均年度员工和雇主医疗保健费用

只有在您选择提供商和承保范围类型后，才有可能估算您的具体业务的医疗保健成本，我们将在稍后介绍。

如何提供健康保险

小企业有数以万计的医疗保健计划。由于这些计划因州而异，因此我们无法为所有企业推荐这一计划。我们可以做的是告诉您可以为您的小企业提供健康保险计划的组织类型，然后我们将阐明每种类型的组织可能提供的健康计划类型。

什么是平价医疗法案（ACA）所要求的

员工人数少于50人的企业（FTE）不需要为其员工提供健康保险。如果您的企业有50个或更多FTE，ACA（又名奥巴马医改）要求您为您的员工提供健康保险或在您提交税款时支付罚金。

ACA要求拥有50或更多FTE的公司来做这三件事：

• 为符合条件的员工及其家属提供合格的健康计划
• 确保员工能够负担得起健康计划
• 完整的IRS表格：1094-C和1095-C

本文的其余部分将重点介绍如何。

免责声明： 请注意，本文仅包含一般信息，因此在决定是否提供健康保险以及提供何种类型的健康保险之前，请咨询您自己的法律，人力资源或保险专业人士。

3家小企业健康保险提供商

小企业为合作伙伴提供健康保险有三种主要选择：持牌保险代理人或经纪人，专业雇主组织和SHOP市场。这是一个表格，其中包含解释每种方法的优缺点的信息。

表显示3种健康保险提供者的利弊

谁提供保险	定义	雇主的成本	优点	缺点
保险经纪人	经纪人也称为健康保险代理人，提供与健康保险公司和/或政府市场的直接链接。	成本差异很大。依靠为代理服务贵公司的健康保险账户支付额外费用。	直接帮助;面对面的会议;可以为员工进行报名演示。	低佣金或无佣金可能意味着过度工作的经纪人可能会招揽太多客户。确保您的经纪人能够为您提供所需的关注。
专业雇主组织（PEO）	PEO允许您外包员工管理任务，例如提供员工福利。	成本≃员工工资的2％。比较我们关于小企业最佳PEO的文章中的成本。	信誉良好;可以在人力资源和工资单等其他几个领域开展业务;保证？IRS合规。	在线 - 减少个人联系;要求员工进行网络注册，这可能会使他们感到困惑。
SHOP市场	联邦政府为小企业购买医疗保险的市场。	取决于你的州和大小;它在某些地方可以负担得起，而在其他地方则很贵。	合规性;可能是低成本取决于位置	客户服务问题;新系统，仍在解决bug。

不幸的是，没有人会回答哪个选项对每个人都是最好的。不仅各州的利弊也各不相同，但您的选择和费用将根据您的确切地理位置，您提供的计划以及您选择捐助以帮助员工支付保险费的金额而有所不同。

例如，如果您位于一个主要城市，那么您可能可以更多地访问一系列经纪人。但是，它可能需要Yelp搜索或访问您的个人网络才能找到一个好的。尝试从Facebook或LinkedIn上的联系人那里获得推荐 - 您会对网络所知道的内容感到惊讶。

相反，如果您位于较小的城镇，您可能仅限于一个经纪人，因此搜索在线福利提供商可能会给您更多选择。

研究健康保险提供者

我们建议通过以下三种方式研究健康保险合作伙伴：

• 询问他们使用的当地小企业主 - 他们的建议非常宝贵
• 使用互联网查找客户评论，商业改进局的评论或Yelp
• 查找使用SHOP的当地经纪人

获得健康保险报价

一旦您对可能想要合作的人有一些想法，安排初次会议或致电了解他们提供的福利，产品和服务的更多信息，例如他们提供健康报销或储蓄账户以及保险。

从三种类型的组织中获取报价是明智的。为什么？因为保险产品因州甚至城市而异。 SHOP交易所便宜的同一个地方使用经纪人可能会很昂贵。您可能参与的员工数量也会影响成本。有些地方提供的服务提供商很少，从而推高了成本。

您可以轻松地将所有这些选项与Zenefits进行比较。根据免赔额，保费等方式过滤和比较计划，并选择与购买机票一样简单的计划。 Zenefits还提供来自250多家全国性保险公司的所有“必备”健康福利。今天免费试用。

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与您选择的健康保险提供者会面

以下是在考虑您的选择时询问每个提供商的一些问题：

• 每位员工的成本，包括服务费和帐户费
• 健康计划管理员（您或您的人力资源经理）的客户服务
• 为您的员工提供客户服务
• 愿意提供帮助 - 例如，他们是否管理公开招生文书工作？有一个网站供员工注册？回答员工关于计划选项和承保范围的问题
• 可访问性 - 您是否有专门的代表或者您是否认为签订合同后他们会消失？您对公司有什么期望的支持？
• 网站可靠性和数据完整性 - 您是否在网上看到有关该公司的任何投诉？在线评论关注你吗？

请记住，成本只是一个方面。在收到报价时，您是否得到了快速而友好的回复，还是难以出售？你需要等一个星期吗？请记住，这是“求爱”阶段。如果您现在不喜欢他们的客户服务，当您遇到需要解决的问题时，您当然不会喜欢它。你的员工也不会。

与经纪人，PEO客户经理和/或SHOP代理人建立会议后，他们可能会在您的会议之前向您提出问题，例如：

• 你有多少全职员工？ （这是你的“人口普查”）
• 您认为有多少员工会参与保险计划？
• 您希望每位员工花多少钱？
• 您是否计划提供任何商业资金来帮助员工购买保险？

供应商需要此信息，以便为您的企业找出最符合ACA标准的选项，并能够向您展示这些选择和成本。

现在你知道了 谁 你可以买，我们来谈谈 什么 您可能会购买 - 例如，哪种健康计划可以获得报价。

适用于您的员工的健康计划类型

无论您与谁合作为您的员工购买健康保险，组织都应该能够获得各种类型的健康保险计划以及提供这些计划的实际保险公司。

在我们为小企业主提供健康保险的指南的这一部分中，我们将深入研究您可能希望为您的企业考虑的健康福利计划选项。请记住，有各种各样的健康保险计划 - 从传统的健康计划到储蓄账户。以下是它们不同的四种主要方式：

• 覆盖范围
• 每月保费
• 被保险人的易用性
• 他们是否符合ACA标准

传统医疗保险计划

健康保险计划主要有四种类型：健康维护组织（HMO），高免赔额健康计划（HDHP），服务点计划（POS）和首选提供者组织（PPO）。您选择的服务提供商将根据您的预算，全职员工数量和员工的生命阶段，帮助您确定哪些最适合您的组织。例如，年长员工可能希望留在他们现有的医疗服务提供者，而年轻员工可能更愿意节省共同支付。

当然，员工可以选择通过交易所或私人医疗保险公司自行购买这些计划;但它往往成本过高，特别是对于家庭和老年工人。通过您的业务提供医疗保健计划，您可以为员工提供更实惠的团体计划费率。通常，您作为雇主也可以选择加入您向员工提供的计划。

以下是您可以选择的计划类型的摘要：

传统医疗保险计划

计划类型	这是什么
健康维护组织（HMO）	保险计划，限制人们可以获得护理的地方。员工的医疗服务提供者必须在网络中，以便员工获得福利。员工可能需要转诊给骨科医生这样的专家。然而，一旦他们在网络中找到医生，共同支付的费用很低甚至是0美元。 HMO计划可能提供最低的保费。
高免赔额健康计划（HDHP）	带有大额免赔额的健康保险计划。 HDHP是一种高额自付费用（高免赔额）的医疗计划。它通常与免税储蓄选项（如健康储蓄账户（HSA））配对。这种类型的计划提供的保费低于传统的POS或PPO。其中一个好处是它易于使用，员工可以经常保留自己的医生。
服务点计划（POS）	健康保险计划可供选择。此类计划允许被保险员工在治疗前使用网络内提供者或获得转诊。 POS计划具有合理的保费，提供良好的覆盖范围，并且比HMO更容易使用。员工将有一些自付费用，例如免赔额和/或共同支付。
首选提供商组织（PPO）	通常是一个非常广阔的网络的健康保险计划。 PPO提供了大量从业者，不需要推荐。这种类型的计划将具有最高的保费，但也是最好的保险范围。员工也很容易使用。像POS一样，被保险人仍然可以根据治疗情况获得免赔额，共同支付或两者。

附加医疗保健储蓄选项

请注意，以下三个选项不是上面列出的传统健康保险计划。它们本身不符合ACA要求。相反，这些是增值的健康福利储蓄账户，允许员工使用税前美元来支付他们的医疗费用。

雇主经常将这些与上述传统健康计划结合使用。如果您的员工人数不足50且无力承担或不想提供传统医疗保险，则除HSA外，其他所有人都可以作为独立选项提供。

医疗保健储蓄账户的类型

福利类型	这是什么
弹性支出账户（FSA）	雇主赞助的税收优惠账户。 FSA是一个税前储蓄账户，员工可以用它来支付医疗费用。 FSA不会逐年推出，因此使用它或丢失系统，应提醒员工定期使用他们的美元以避免丢失它们。如果您的FTE少于50，并希望帮助员工使用税前资金来支付他们的医疗保健，这是一个很好的选择。 FSA由雇主拥有。
健康储蓄账户（HSA）	健康储蓄账户。 HSA是另一种税前储蓄账户，但只有在与HDHP配对时才可以使用。该计划的运作方式类似于401K的健康储蓄：员工可以贡献，雇主可以匹配，员工可以使用它来支付医疗保健费用和免赔额。 HSA由员工拥有，因此即使他们换工作也会与他们保持联系。
健康报销账户（HRA）	雇主资助和维护的帐户。 HRA是一个帐户，允许员工通过提交收据报销医疗费用。然而，这是一个关于医疗隐私的阴暗区域，因为它可能导致隐私问题，甚至导致歧视 - 例如，如果你因为知道他们患有癌症而跳过某人进行促销。如果HRA由外部经纪人或HIPAA认证的人力资源经理管理，则HRA是一个不错的选择。 阅读我们关于联邦劳工法的文章，了解有关HIPAA的更多信息。

结合计划产品的最佳实践

您可能想知道如何为您的员工制定最佳的小型企业健康保险计划，并提供多种选择。在与您选择的医疗保健计划提供者（经纪人，PEO或SHOP代理人）一起制定预算后，您可以缩小向员工提供的服务范围。同样询问您的员工对哪些计划或计划组合可能对他们最有帮助的反馈并不是一个坏主意。

例如，一些选项可能是：

• 一个 HSA 和HDHP。如果你想提供一些东西，但没有很多钱来抵消员工的保费，这种健康保险组合会很好。 HSA保费低于其他健康计划类型，您的员工可以节省税前美元，以帮助支付他们的免赔额和共同支付。
• 一个 PPO和HMO。允许员工选择最适合其家庭的人员。如果您的员工群体具有多代并且涉及多个问题（例如，一些人有家庭而其他人是千禧一代很少看医生），这是两个不错的选择。它还为员工提供他们想要的保险范围以及他们想要支付的金额。阅读我们关于HMO与PPO的文章以了解更多信息。
• PPO，HMO和 FSA。如果您有想要计划的员工，添加FSA是一个很好的增值 以防万一 。 FSA储蓄是他们每年预留的税前美元，而他们在年底之后不会使用的超过500美元的任何东西都会转嫁给雇主。
• HDHP，HMO或POS，PPO和FSA或HSA。 这将是一个更全面的产品，以便您真正授权您的员工根据他们的预算和家庭需求选择自己的健康保险。如果您想提供这样的广泛选择，PEO将成为您最佳的供应商选择。他们拥有更多选择，并且可以通过数字的力量与医疗保健提供商协商降低成本。

如果我提供健康保险，我是否需要支付费用？

答案是不。然而，选择提供小型企业健康保险的雇主，无论公司规模大小，都必须提供负担得起的健康保险。这意味着员工的成本必须低于全职员工的工资的9.5％。没有提供负担得起的保险的雇主可能会受到处罚。这是ACA下雇主授权的一部分。

提供健康保险的好处（即使您不必）

即使您没有法律要求提供健康保险，这样做可以帮助您吸引和留住员工。提供健康保险的五大好处是：

为您，雇主节省税款

有三个很好的税收优惠：

• 雇主可以扣除他们支付的健康保险费
• 当员工使用税前美元支付他们的健康保险时，它会降低他们的应税收入，从而降低您的企业工资税
• 如果您符合以下条件，您可能有资格获得高达50％的保费的小企业医疗保健税收抵免：
  • 至少承担员工保费的50％
  • 每年平均年薪低于50,000美元的FTE少于25人
  • 通过员工使用的相同计划购买自己的承保范围

为您的员工提供税收优惠

当您向员工提供额外的资金，例如加薪或奖金时，他们会为这笔钱支付所得税。但是，如果您提供小型企业健康保险，员工无需使用税前美元支付他们支付的部分保险税。医疗福利被视为员工薪水的税前扣除。

吸引人才

员工需要健康保险，期间。 ACA规定个人没有保险是非法的，因此您的大多数员工可能正在寻找雇主提供的健康计划，无论是通过您的企业还是其配偶的公司。根据我们关于2018年工作场所趋势的文章，健康福利是最受欢迎的员工福利之一。

让您当前的员工感到高兴

提供健康保险等福利是建立积极的雇主品牌的关键部分。随着您的业务增长，您的员工的个人需求可能会发生变化 - 他们老了，结婚，生孩子，或者可能遇到健康问题。提供健康保险使这些员工更有可能与您一起长期为您节省招聘成本，员工流动率以及更换员工的时间。

为自己的医疗保健省钱

当您向员工提供健康保险时，您可以选择为自己和您的合格家属购买健康保险。如果您年龄超过40岁，团体计划定价可以为您节省数千美元的健康保险费用，而不是从代理商或在市场上自己购买健康保险。

计算提供健康保险的雇主成本

现在我们已经审查了提供者类型和覆盖选项，提供健康保险的成本将取决于三个主要因素：

• 您将支付的保费百分比或您向员工提供的帮助他们购买保险的金额。
• 您提供的确切健康类型 - 包括免费为您提供健康储蓄帐户，一直到提供雇主赞助的医疗保健计划，您可以在其中承保所有员工保费。
• 您将要涵盖的人 - 是员工，员工和配偶，员工和家属，还是全家福？兼职员工是否有资格获得健康保险或只有全职员工？您是否也要自己加入计划？

选择统一费率或百分比雇主贡献

您需要确定您作为雇主想要支付多少健康保险计划。传统上，雇主通过以下方式之一支付医疗保险费用：

• 每月保费的一定百分比，通常为50-100％
  • 有时会有限制，例如每位员工50％高达250美元
  • 或仅涵盖员工的条款，例如75％仅限员工的保费
• 员工每月可以使用的固定金额用于健康保险或健康储蓄账户（HSA或FSA），例如每位员工100美元
• 每个月的固定金额，例如每位员工500美元，他们可以用于提供任何员工福利，如健康保险，退休计划，残疾保险等。

一般而言，每月固定金额是最佳做法，因为它很容易预算，并且对员工的公平性最有意义。

例

假设您决定为您的员工提供PPO健康保险计划。以下是通过主要运营商的PPO可能会花费的成本：

• 员工每月保费：350美元
• 员工+配偶每月保费：700美元
• 员工+家属每月保费：每增加一名受抚养人700美元+ 300美元
• 家庭保险每月保费：1500美元（配偶加上通常最多三名家属）

考虑一下如果：

• 您决定仅为该员工支付50％的保费（没有配偶或家属）。这使您的每月成本为175美元或每位员工每年2,100美元。
• 您决定每个员工每月最多400美元，仅用于健康保险。这使您每个员工每月花费400美元（或更少）或每年4,800美元（或更少）。

费用因您提供的健康福利类型而异

您提供的健康保险福利类型将影响您的费用，除非您每个员工每月都要设定一定金额。让我们看看基于2017年数据的健康保险费的一些典型成本范围的示例。根据factcheck.org，医疗保健费用每年约为3-4％。

例：

• HMO：230美元
• POS：244美元
• PPO：251美元

请记住，保险费也因州而异。例如，阿拉斯加支付的保费比新墨西哥高出近76％，而新墨西哥的支付低于全国平均水平。其他费用信息可以在我们的医疗保健费用文章中找到。

如果您希望支付员工保费的一定百分比，这使您有资格获得医疗保健税收抵免，我们会建议您根据您的位置和将参与的员工数量来确定这些数字。

成本因您提供健康福利的人而异

您可能会认为您当然会提供健康保险或为您的全职员工支付费用，但您是否还会补充其家人或家属（如配偶和子女）的费用？您会为兼职员工提供福利吗？或者只对那些每周工作35-40小时或以上的全职员工？

如果您提供固定金额，那么您不需要做出这样的决定 - 员工只需将该金额用于他们想要的任何医疗保险。但是，如果您支付保费的一定百分比，那么您的费用将根据覆盖的人数而增加或减少。

另外，看看你的员工群。他们大多是：

• 没有孩子的年轻和未婚？他们需要单一的报道。
• 和孩子结婚？他们需要家人报道。
• 单身有孩子吗？他们需要覆盖范围，允许他们添加家属。
• 老年人和使用Medicare？他们可能只需要FSA，而不是健康保险。
• 生活的许多阶段的混合？您可能需要提供多个选项。

在考虑是否仅覆盖员工或覆盖配偶及家属时，您显然需要考虑您的预算以及不断变化的业务需求。许多未婚的年轻员工可能会在未来的某个时间结婚生子。然后，他们需要将配偶和家属添加到他们的健康保险计划中。

小企业主的常见问题解答

以下是您向员工提供健康保险时可能遇到的一些最常见问题的答案。

我在哪里可以找到有关提供医疗保健的更多信

如果您有兴趣阅读ACA的综合指南，该指南规定了企业如何提供健康保险，请阅读DOL的本指南。如果您只想要基础知识，IRS会提供更简单的文档。

如果您需要按公司规模制定指南，以下是一些小型企业管理（SBA）资源，这些资源侧重于提供健康保险的税收抵免方面：

• 员工不足25人
• 50名员工以下
• 50多名员工

最后，这里有一个计算器，可以帮助那些没有健康保险的员工，如果他们不得不通过市场自行购买医疗保险，他们会花多少钱。如果您计划提供医疗保健FSA，这将有所帮助，因此他们知道要为此做出多少贡献。

为什么我不能直接与保险公司合作？

不幸的是，由于员工很少，直接与保险公司合作对于小型企业健康保险而言并不是一种经济实惠的选择。但是，如果您与经纪人，PEO或SHOP代理商合作，您可能能够以团体费率通过Blue Cross / Blue Shield，Aetna或United Healthcare等大型运营商获得保险。

新员工怎么样？我必须立即提供保险吗？

根据ACA，如果您向您的员工提供健康保险，您必须在其工作开始日期后的90天内将其提供给所有符合条件的员工。这与公司规模无关。因此，即使您的工作人员少于50人，如果您提供小型企业健康保险，您也需要在90天内将其提供给新员工。

除ACA外还有州法吗？

各国有能力扩展ACA并对健康保险提出额外要求。我们看到的唯一变化是一些要求特定覆盖范围的州，例如将避孕药作为其医疗保健计划的一部分。

除健康保险外，我需要提供哪些其他保险？

美国的大多数小企业都必须有失业和工伤赔偿保险。五个州要求雇主提供残疾保险：加利福尼亚州，夏威夷州，新泽西州，纽约州和罗德岛州。您可以在SBA网站上了解有关特定州的小型商业保险要求的更多信息。

共同健康保险条款定义

术语	简短定义和资源
平价医疗法案（ACA）或“奥巴马医改法案”	2010年3月通过，这是一项全面的医疗改革法案。
经济实惠的覆盖范围	提供的保险需要低于员工家庭收入的9.5％。您的经纪人，PEO和SHOP可以帮助您确保您的选择符合要求。
适用的大型雇主（ALE）	拥有50多名FTE的雇主需要按照ACA提供健康保险。
眼镜蛇	联邦法律允许员工在终止或解雇一段时间后保留其健康保险福利，但员工必须支付100％的保费。如果您提供保险，您必须在终止时提供COBRA文书工作。
雇主共同责任付款（ESRP）	这基本上是用于描述拥有50多个FTE并符合ACA的雇主的术语。
灵活福利计划（又称第125节自助餐厅计划）	这种计划允许员工从福利的“菜单”中选择，例如健康保险，人寿保险等。通过阅读我们关于第125节自助餐厅计划的文章了解更多信息。
完全保险的基于工作的计划	雇主从保险公司购买的健康计划。
Grandfathered健康计划	2010年3月23日之前制定的医疗保健计划。这些计划仍然必须克服某些障碍才能符合要求。
开放注册（OE）期间	员工可以申请保险的一般时间范围。您的经纪人或PEO可以提供年度OE日期。
合格的健康计划	合格的健康计划意味着它符合ACA。它也被称为提供最低基本覆盖率的计划。
福利和覆盖范围摘要	您必须提供易于阅读的健康保险计划摘要以及您为员工提供的选项。您的经纪人或PEO很可能会为您提供这些文件或帮助您创建这些文件。

底线

如果您有50名或以上的全职员工，ACA需要向您的员工提供小型企业健康保险。员工福利对您的员工来说是一个很大的好处。我们希望本指南可以帮助您了解如何最好地提供健康保险作为雇主赞助的税前福利。如果您正在寻找更多信息，请查看我们的SHOP Exchange小企业指南，或阅读我们关于各类健康保险计划的配套文章。

在下面的评论中，让我们知道您是否决定提供保险，如果是，为什么或为什么不提供？您选择了哪些计划以及如何为您和您的员工制定计划？

一旦你消化了所有的信息，深吸一口气。然后前往Zenefits并开始浏览健康保险计划。您可以从数千个计划购物，并按类型，免赔额，高级等进行过滤。 Zenefits还使您的员工可以轻松地在线注册和管理他们的所有计划。点击这里免费试用。

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